Қаржылық міндеттемелер: талдау, құрылымы. Міндеттемелер - бұл ...

Міндеттемелер - банк ресурстарын қалыптастыру операциялары болып табылады. олар әр коммерциялық құру үшін өте маңызды болып табылады. Біріншіден, сенімділік факторы банк ресурстарын тұрақтылық, олардың құрылымы мен мөлшері болып табылады. Екіншіден, табыс сомасына, ол ресурстарды бағасын әсер етеді. Үшіншіден, ақша базасы құралдары банкке табыс әкеледі белсенді операциялар, мөлшерін анықтайды.

қаржы мекемесінің жауапкершілік түсінігі

Бұл не? Пассивті операциялар маңызды ұлттық экономикалық және әлеуметтік рөл атқарады: айналым капиталын және тіркелген экономиканың қажеттіліктерін қанағаттандыру халықтың және бизнестің уақытша бос қаражатты, жинау, инвестиция инвестициялық қаражат (жинақ) генерациялау, жеке тұлғаларға кредиттер береді. салымдар мен борыштық бағалы қағаздар бойынша түсім ішінара инфляция, халықтың шығындарды қамтуы мүмкін.
Мынадай: Банк міндеттемелері болып табылады үлесі сыйлықақысын, пайда, активтерді, тіркелген капитал. Олар сондай-ақ басқа да топтарды қамтиды. Бұл - қосымша және резервтік капитал, инвесторлардың активтері, пайданы, бөлінбеген тұрмыстық депозиттер.

міндеттемелерінің құрылымы

Біз қазір қаржы институттарының активтерді жіктеу толығырақ емтиханға қосыңыз. Банк міндеттемелері екі топқа бөлінеді.

Бірінші - кредитор банктер мен инвесторлар үшін қаржы институты міндеттемелер (деп аталатын пассив кредиттік операциялар). Мұнда бәрі түсінікті. айтуынша Банк операцияларының қарыз алушының және клиенттер ретінде әрекет етеді - кредиторлар.

Екінші топ өтеуді талап етпейді өз ресурстарын қалыптастыру операцияларды қамтиды. Мұнда да қарапайым. Басқаша айтқанда, бұл дұрыс және болып табылады қарыз қаражаттары.

қаржылық және кредиттік мекемелердің міндеттемелерін талдау

оның мақсаты қандай? мемлекеттік және жеке мекемелер құрылымында өз орнын анықтау үшін банктердің міндеттемелерін талдау. Қаржылық міндеттемелер олардың жобалық сипаттамалары болжанған көрсеткіштерін салыстыру қамтиды. талдау кезінде ажырата өз қаражатын банктің және «банктік емес» қарызға ақша алады. қатынасы бір артық болуы тиіс. бұл көрсеткіш төмен болса, капиталдың қайтармау тәуекелі банкте инвесторлар инвестиция болады.

қаржы институты, аудит және ішкі статистика басқармасы, сондай-ақ аккредиттелген мемлекеттік органдар үнемі банк мекемелері міндеттемелерінің мониторинг және талдау жүргізуде. Қарыз қаражаты мен олардың саны елдің банк жүйесіндегі өтеді бір немесе басқа қаржы мекемесінің қандай пайызы анықтайды. ол дұрыс жұмыс үшін, бұл үлес 10-11% -дан аспауы тиіс.

талдау Equity

ол және ол неге нені жүзеге асырылады? өз қаражаты талдау банк нарықтық тұрақсыз факторын кедергі болады. банктің міндеттемелерінің тұрақты талдау арқылы кейбір тәуекелдерді күтуге болады. Және оларды азайту үшін одан әрі бағдарламасын әзірлеу.
динамикасын, құрылымын және міндеттемелердің құрамы, жалпы және таза ставкалар өз қаражатын салыстыру, және жарғылық капиталының кеңейтімін өзгерту: өз қаражатын талдау мынадай көрсеткіштерін бағалау. Мұндай талдау, пассивті түрлері түсінуімізге көмектеседі құрылымы ерекшеліктері және көздерін қалыптастыру білдіреді. Және бұл меншікті және қарыз капиталы талдау қажет. сандық және сапалық сипаттамалары туралы Бұл зерттеу. міндеттемелерінің құрылымында өзгерістер туралы қорытынды жасауға осы деректер негізінде, соңғы айда қандай, олардың өнімділігін анықтау, жылына, бірнеше жыл. Бұл ықтимал болашақ инвестициялар туралы болжау жасау және кәсіпорынның тұрақтылығын қамтамасыз етуге мүмкіндік береді.

Ағымдағы банк міндеттемелерінің талап етуге дейінгі салымдар

Ағымдағы міндеттемелер клиенттердің шоттары бойынша сауда-саттық күнінің аяғында қолма-қол ақша қалдықтары болып табылады. Бұл қалдықтар әр түрлі болуы және әртүрлі және үнемі өзгеріп халықтың қаржылық жағдайы ретінде, нөлден бастап ең жоғары мәнін әр түрлі болуы мүмкін. кенеттен барлық шоттарын қалпына келтіруге болады Предполагая, бұл минус және барады ағымдағы активтердің банктің. Тапсырыс беруші депозиттер ашу және жабу хаостық тәртібі болып табылады, өйткені шын мәнінде, бұл жағдайды тәуекел, аз. Осылайша, ағымдағы міндеттемелер - жалпы шоттарындағы кездейсоқ және тәуелсіз айнымалы комбинациясы.

«Ұзын», «қысқа» қорларының трансформациялау

Бұл пайдаланудан ресурстарды ауыстыру салдарынан жалпы қолдау «қысқа» қорларының салмағы бойынша жүзеге асырылады. банктер өздерінің қызметін бүкіл сақталуы тиіс ағымдағы міндеттемелерді қалдық немесе Сығылмайтын көлемі нәтижесінде. Тек осы жағдайда ғана, ол тұрақты ресурстардың (таза активтер) тұрақты активтерге орналастыруға болады. ағымдағы шоттар үздіксіз толықтыру және олардың жалғасы арттыру үшін маңызды болып табылады, сол себепті.

ағымдағы міндеттемелерді тарту

Клиенттердің шоттары бойынша ақшалай қаражаттардың өсімі көлемі бар болса, сондықтан, азаматтарға көрсетілетін қызметтердің түрлерін кеңейту үшін негіз бар, банктердің сенім деңгейін арттырады және. Елеулі рөлі қаржылық және несие ұйымдарының «баланстан тыс» бөлу атқарады. Пластикалық карталарды және әр түрлі төлем жүйелерінің массасының енгізу ағымдағы міндеттемелердің деңгейін көтеру үшін жақсы жағдай жасайды.

Банк клиенттерінің сұраныс мүлдем барлық санаттары (жеке және заңды тұлғалар) қаражат арттыруға ерекше көңіл бөледі. «Карта» жобасы Сонымен қатар, әр түрлі «жалақы», «зейнетақы» және басқа да іске асырылуда. Олар, жалпы, ағымдағы міндеттемелердің едәуір бөлігін құрайды. төмендегідей капиталдың ерекшеліктерінің бірі болып табылады: ол банктің қомақты пайыздық маржаны генерациялау мүмкіндік беретін, ажырамас ресурстар бөлігі және арзан болып табылады. олар несиелеу қызметтер бойынша пайыздық ставкаларды төмендетуге мүмкіндік ретінде негізгі «арзан» ресурстарды агенттіктер, тек ағымдағы міндеттемелер болып табылады.

сорттары міндеттемелер

міндеттемелер бастап - ол сондай-ақ кәсіпорындардың (қаржылық) міндеті болып табылады, олар қарыздар есебінен қалыптасады. Осыған байланысты, несие мерзіміне байланысты, қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді міндеттемелердің арасында ажырата. Олар қалай бір-бірінен айырмашылығы неде?
Ағымдағы міндеттемелер бір жылға (мысалы, банк Овердрафт, түрлі сауда кредит) дейінгі кезеңде несиелерді қамтиды.

Ұзақ мерзімді және бірнеше жыл (борыш лизинг, мен несиелер түрлі түрлері) шеңберіндегі өтеуге болады.

Баланста міндеттемелер

Міндеттемелер - баланстың ажырамас бөлігі болып табылады. Олар банк қаражатын барлық түсімдерді көрсетеді. баланста ағымдағы немесе қысқа мерзімді міндеттемелер жоғарыда көрсетілген. Олар бір өндірістік цикл ішінде өмір сүре алады. барлық ғана жерде. Тиісінше, ұзақ мерзімді міндеттемелер астам бір өндірістік цикл жүзеге асырылады. Активтер мен міндеттемелер баланста әрқашан баланста болуы тиіс, сондай-ақ олардың сомасы арасындағы айырма - бұл компанияның иесі астанасы (үлестік) болып табылады. Бұл өте маңызды көрсеткіш болып табылады. барлық активтердің сату бар болса мән, иесінің капиталының қалған көрсете алады, және ақша қарыздарын төлеуге барады деді. Басқаша айтқанда, активтер, егер - осы мүліктің құрылады, оның есебінен күрделі - бұл мүліктің түрі, қаржылық міндеттемелер болып табылады.
Компания балансында Барлық активтер мен міндеттемелер. Ол әрбір көрсетілген (анықталған) кезең үшін жасалады.